Сдача корректирующей декларации по НДС

Comments

• Цитата: Помогите пожалуйста рассчитать сумму предстоящего штрафа в следующей ситуации:По первичной декларации НДС к уплате - 500 тыс. руб.Поступило Требование налоговой об уточнении данных. При проверке обнаружилизавышение вычетов на 2 тыс. руб. Необходимо сдать корректирующую декларацию - к уплате 502 тыс. руб.В каком размере нам начислят штраф 20%, при расчете принимают во внимание сроки уплаты (1/3 ежемесячно)?

  Добрый день!
  Перед подачей корретировки доплатите налог и пени, штрафа не будет
• Спасибо за внимание.
  Если бы все было так просто.  К сожалению у нас картотека. А ответ по Требованию уже нужно предоставить и соответственно вместе с корректирующей декларацией.
  И что же ожидает - 502 * 20% = 100,4 тыс. руб.
  И это из-за 2х. тысяч к увеличению....
  Кошмар.
  Быть может есть еще какие-то варианты что делать?
• Цитата: К сожалению у нас картотека. А ответ по Требованию уже нужно предоставить и соответственно вместе с корректирующей декларацией.И что же ожидает - 502 * 20% = 100,4 тыс. руб.И это из-за 2х. тысяч к увеличению....Кошмар.Быть может есть еще какие-то варианты что делать?

  Ну, ответ на Требование вы можете предоставить без одновременной с ним сдачи корректировки, что-нибудь типа:" С замечаниями согласны, готовим корректировку..."
  Но это просто потянуть время, если есть надежда на скорое погашение картотеки.
• Здравствуйте! Не понял сколько прошло времени после сдачи первичной декларации и сколько было оплачено налога? Может быть есть дополнительные возможности увеличения вычета НДС?
  -с аванса уплаченного продавцу,
  -вычет НДС по предоплате закрытой на отгрузку,
  -вычет входного НДС по оприходованным ТМЦ
  Вы прверяли правомерность доначисления 2000руб? Согласны?
• Согласна с коллегой!
  Еще раз внимательно проверьте свои данные, вполне возможно, что как-то сможете ситуацию разрешить.
• Доначисление  2 тыс. правомерно. Дважды разнесли сч.ф.
  Все варианты найти доп. вычет проверили.
  Налог смогли заплатили только по одному сроку - 167 тыс.( 1/3 надо было перечислить 20.04.16, фактически перечислен 12.05.16)
  Вроде-бы есть ситуация когда руководитель сам лично перечислит налог. Спасет ли нас от штрафа, если руководитель перечислит только эти  2 тысячи и пени на них?
  
  С уважением Наталья
• Здравствуйте! Сроки уплаты НДС по декларации 25.04.16, 25.05.16, 27.06.16. Вам надо оплатить недоимку по двум срокам из расчета 502000/3=167333+167333+167334. По сроку 25.04.16 доплатить 333 руб., по сроку 25.05.16 - 167333 руб. Рассчитать и уплатить пени из расчета 1/300 ключевой ставки* на недоимку*на кол-во дней. Да и не забудьте, что из-за  запаздывания уплаты Вам доначислят доп. пени. Только после уплаты недоимки и пени представить уточненную деклараци. Штрафа не будет.
• Спасибо за ответ. В принципе была смутная надежда, что уплата суммы доначисления и пени на нее (т.е. 2 тыс. + пени) спасет от штрафа. Но увы. Поскольку оплатить всю сумму недоимки по срокам мы не можем,  штрафа не избежать.
  
  Еще раз спасибо за внимание и ответ!
  С уважением Наталья